Erfrecht. Verdeling van een nalatenschap. Waardebepaling van een woning bij de verdeling van een nalatenschap. Peildatum voor waardering. Waardestijging van de woning.

De Rechtbank Overijssel heeft onlangs uitspraak gedaan over de waardebepaling en peildatum voor waardering van een woning bij de verdeling van een nalatenschap

Moeder heeft bij testament over haar nalatenschap beschikt en daarin heeft zij vader benoemd tot executeur en afwikkelingsbewindvoerder.

Vader heeft in die hoedanigheden de nalatenschap afgewikkeld en is tot verdeling overgegaan bij akte van 9 juni 2023.

Twee van de vier kinderen verwijten hun vader dat hij bij die afwikkeling onrechtmatig jegens hen heeft gehandeld.

Daarover gaat deze procedure.

Erfrecht. Verdeling van een nalatenschap. Waardebepaling van een woning bij de verdeling van een nalatenschap. Peildatum voor waardering. Waardestijging van de woning.

De rechter oordeelt als volgt.

In de akte van verdeling is gekozen voor de datum van overlijden als waardepeildatum voor de verdeling.

Daarbij is in de akte van verdeling opgenomen dat alle deelgenoten meedelen in de gerealiseerde verkoopprijs voor zover goederen na de overlijdensdatum zijn verkocht.

Volgens eisers heeft gedaagde daarmee bij de uitvoering van zijn taken onrechtmatig jegens hen gehandeld.

Als gevolg hiervan hebben zij niet kunnen meedelen in de waardestijging van de onroerende zaken in Zwolle en Assen in de periode tussen het overlijden en het moment van verdeling.

Deze panden zijn namelijk niet voorafgaand aan de verdeling verkocht, maar de waarde ervan is in de verdeling betrokken.

Wel zijn de lasten van die zaken vanaf de gekozen peildatum voor rekening van gedaagde in privé gekomen.

Het voordeel van de waardestijging tussen datum overlijden en datum verdeling is volgens de broers alleen ten gunste van gedaagde zelf gekomen.

Hetzelfde geldt volgens hen voor de huurinkomsten van het winkelpand in Assen.

Die inkomsten zijn na het overlijden ten goede gekomen aan gedaagde en eisers hebben als erfgenamen niet kunnen meedelen daarin.

De rechtbank overweegt het volgende.

Het is vaste jurisprudentie dat in beginsel een waardepeildatum zo dicht mogelijk bij de verdelingsdatum moet worden gehanteerd.

Weliswaar wordt in de praktijk ook wel voor een andere datum (zoals de datum van overlijden) gekozen, maar dat gebeurt doorgaans als de erfgenamen het daar onderling over eens zijn, of als de redelijkheid en billijkheid dit eisen.

In dit geval wist gedaagde dat eisers niet met de waardepeildatum wilden instemmen.

Dat blijkt bijvoorbeeld uit de brief van 17 februari 2023 van eisers aan de notaris.

Dat betekent dat gedaagde daar ook niet als afwikkelingsbewindvoerder namens eisers vanuit mocht uitgaan.

Toch is de rechtbank van oordeel dat de keuze van de peildatum in dit geval niet onrechtmatig is.

Voor dit oordeel is het volgende redengevend.

Ten eerste heeft gedaagde zich over de keuze voor de peildatum laten voorlichten door de notaris.

De notaris heeft aangegeven dat een andere peildatum kan leiden tot bewerkelijke berekeningen en tot gevolgen die lastig te overzien zijn en die weer andere vragen kunnen oproepen.

Ten tweede blijkt uit de akte van verdeling dat er een opening is geboden aan eisers en de andere erfgenamen om de waardes uit de verdeling nadien nog ter discussie te stellen.

Door ten aanzien van de keuze voor de peildatum het advies van de notaris te volgen en daarbij in de akte de genoemde opening te bieden was het naar het oordeel van de rechtbank gerechtvaardigd om de verdeling op deze manier in werking te stellen.

Bovendien was het van belang om tot verdeling te komen omdat er andere erfgenamen waren die graag uit de verdeeldheid wilden geraken.

Door aan de deelgenoten de opening te bieden om de waardepeildatum na de verdeling nog ter discussie te stellen, heeft gedaagde voldoende rekening gehouden met de belangen van eisers enerzijds en de belangen van broer en zus om tot een snellere verdeling over te gaan anderzijds.

Wilt u de gehele uitspraak bekijken? Klik dan hier.

Heeft u een vraag aan onze advocaat verdeling erfenis over de vereffening of verdeling van een erfenis, over de uitleg van een testament of over de nietigheid van een testament, over de taken en bevoegdheden van de executeur, over het kindsdeel of over de legitieme, of over het berekenen van de legitieme, belt u dan gerust onze advocaat verdeling erfenis op 020-3980150.

Wilt u meer weten over de verdeling van een erfenis, bezoek dan onze website over de verdeling van een erfenis. Klik dan hier.

Wilt u meer weten over het erfrecht, bezoek dan onze website. Klik dan hier.

Wilt u meer weten over ons advocatenkantoor? Klik dan hier.